14 Finanzschulden
| In Mio. CHF | 2024 | 2023 1 | ||
|---|---|---|---|---|
| Kurzfristige Finanzschulden | ||||
| Finanzschulden - nahestehende Personen | 10 | 5 | ||
| Bankdarlehen und Kontokorrente | 8 | 17 | ||
| Derivate | 18 | 20 | ||
| Verbindlichkeiten gegenüber nicht beherrschenden Anteilen | 113 | 156 | ||
| Übrige kurzfristige Finanzschulden | 78 | 25 | ||
| Total kurzfristige Finanzschulden | 227 | 223 | ||
| Langfristige Finanzschulden | ||||
| Verbindlichkeiten gegenüber nicht beherrschenden Anteilen | 69 | 26 | ||
| Übrige langfristige Finanzschulden | 23 | 22 | ||
| Total langfristige Finanzschulden | 92 | 48 | ||
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1 Siehe Anmerkung 2.2 zur Änderung der Darstellung
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Übrige kurzfristige und langfristige Finanzschulden beinhalten vorwiegend aufgeschobene Kaufpreisverpflichtungen aus Unternehmenszusammenschlüssen.
Die Finanzschulden haben sich wie folgt verändert:
| 2024 | 2023 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| In Mio. CHF | Kurzfristige Finanzschulden | Langfristige Finanzschulden | Total | Kurzfristige Finanzschulden | Langfristige Finanzschulden | Total | ||||||
| 31. Dezember berichtet | 223 | 48 | 271 | 457 | 167 | 624 | ||||||
| Änderung der Darstellung1 | 19 | 19 | ||||||||||
| 1. Januar, angepasst | 223 | 48 | 271 | 476 | 167 | 643 | ||||||
| Geldfluss aus Aufnahme von Finanzschulden | 3 | – | 3 | – | – | – | ||||||
| Geldfluss aus Rückzahlung von Finanzschulden | –10 | – | –10 | –408 | – | –408 | ||||||
| Übrige Geldflüsse | –20 | – | –20 | –20 | – | –20 | ||||||
| Nicht liquiditätswirksame Änderungen | ||||||||||||
| Umgliederungen | 32 | –32 | – | 129 | –129 | – | ||||||
| Unternehmenszusammenschlüsse | – | – | – | 1 | – | 1 | ||||||
| Veräusserung von Konzerngesellschaften | –3 | – | –3 | – | – | – | ||||||
| Derivate | –2 | – | –2 | 1 | – | 1 | ||||||
| Verbindlichkeiten gegenüber nicht beherrschenden Anteilen | –69 | 69 | – | 31 | – | 31 | ||||||
| Übrige | 69 | 8 | 77 | 14 | 12 | 26 | ||||||
| Umrechnungsdifferenzen | 4 | –1 | 3 | –1 | –2 | –3 | ||||||
| 31. Dezember | 227 | 92 | 319 | 223 | 48 | 271 | ||||||
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1 Siehe Anmerkung 2.2 zur Änderung der Darstellung
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Am 5. Juni 2023 erreichte die fünfjährige Anleihenstranche 2018–2023 mit einem Coupon von 0,25% über CHF 400 Mio. das Ende ihrer Laufzeit und wurde zurückbezahlt.
Übrige Geldflüsse umfassen Zahlungen von aufgeschobenen Kaufpreisverpflichtungen aus Unternehmenszusammenschlüssen, welche als Geldfluss aus Investitionstätigkeit ausgewiesen werden. Für weitergehende Informationen siehe Anmerkung 23. Übrige nicht liquiditätswirksame Änderungen beinhalten im Wesentlichen Zugänge von aufgeschobenen Kaufpreisverpflichtungen aus Unternehmenszusammenschlüssen und Transaktionen mit nicht beherrschenden Anteilen, siehe Anmerkung 22.
Verbindlichkeiten gegenüber nicht beherrschenden Anteilen
Verbindlichkeiten gegenüber nicht beherrschenden Anteilen gehen aus Verkaufsoptionen hervor. Sie werden zum Barwert des Ausübungsbetrags angesetzt. Die darauffolgende jährliche Neubewertung wird ohne Auswirkungen auf die Erfolgsrechnung in den Gewinnreserven erfasst.
Verbindlichkeiten gegenüber nicht beherrschenden Anteilen in der Höhe von CHF 156 Mio. stellen Verbindlichkeiten gegenüber den nicht beherrschenden Anteilen der XJ-Schindler Elevator Co. Ltd., China (XJ-Schindler), und der Volkslift-Schindler Elevator Co. Ltd., China, dar (Vorjahr: CHF 156 Mio.).
Im Rahmen der Transaktion mit den nicht beherrschenden Anteilen von XJ-Schindler hat der Konzern in den Vorjahren bilanzierte Verbindlichkeiten gegenüber nicht beherrschenden Anteilen ausgebucht, siehe Anmerkung 22. Infolge neuer vertraglicher Vereinbarungen hat der Konzern zusätzliche Verbindlichkeiten gegenüber den nicht beherrschenden Anteilen von XJ-Schindler bilanziert. Falls die vertraglich vereinbarten Kaufoptionen von Schindler in der Zukunft nicht ausgeübt werden, haben die nicht beherrschenden Anteile das Recht, ab September 2029 einen Teil oder alle ihre verbleibenden Aktien an Schindler zu verkaufen. Seit September 2024 haben die nicht beherrschenden Anteile von Volkslift-Schindler Elevator Co. Ltd. das Recht, einen Teil ihrer verbleibenden Aktien an Schindler zu verkaufen. Für weitergehende Informationen siehe Anmerkung 27.